关于平武县2016年财政决算(草案)的报告
发布时间:2017-09-18

—2017年8月30日在县第十八届人大常委会第十一次会议上 

主任、各位副主任、各位委员:

 

2017年2月,县十八届人大二次会议审查批准了《关于平武县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》。目前,2016年财政决算已经编报完成。根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的要求,我受县人民政府委托,向县十八届人大常委会第11次会议报告2016年财政决算编制情况,请予审议。

 

一、财政收入决算编制情况

 

(一)一般公共预算收入决算编制情况

 

——一般公共预算收入决算编制结果为28284万元,占调整预算27800万元的101.74%,同比下降5.41%。其中,税收收入决算编制结果为12584万元,同比下降21.16%;非税收入决算编制结果为15700万元,同比增长12.62%。

 

1、税收收入分税种编制结果

 

增值税决算为5493万元,占年初预算的137.33%,同比增长36.71%;营业税决算为2271万元,占年初预算的34.78%,同比下降58.95%;企业所得税决算为1187万元,占年初预算的62.47%,同比下降43.82%;个人所得税决算为946万元,占年初预算的107.50%,同比增长3.16%;资源税决算为254万元,占年初预算的79.38%,同比下降8.96%;城市维护建设税决算为526万元,占年初预算的87.68%,同比下降15.30%;房产税决算为271万元,占年初预算的135.50%,同比增长9.27%;印花税决算为128万元,占年初预算的64.00%,同比下降29.67%;城镇土地使用税决算为112万元,占年初预算的93.33%,同比下降27.74%;土地增值税决算为150万元,占年初预算的150.00%,同比增长37.61%;车船税决算为180万元,占年初预算的100.00%,同比下降2.17%;耕占税决算为819万元,占年初预算的63.00%,同比下降26.74%;契税决算为247万元,占年初预算的85.17%,同比下降49.07%。

 

2、非税收入分项目编制结果

 

专项收入决算为1974万元,占年初预算的65.80%,同比下降63.30%;行政性收费收入决算为230万元,占年初预算的141.10%,同比下降9.45%;罚没收入决算为745万元,占年初预算的158.51%,同比下降6.88%;国有资源(资产)有偿使用收入决算为5776万元,同比增长91.26%;其它收入决算为6975万元,同比增长55.41%。

 

3、税收收入分月完成情况

 

1月完成1131万元,同比下降35.85%;2月完成788万元,同比下降34.88%;3月完成2272万元,同比下降27.76%;4月完成1306万元,同比增长108.96%;5月完成1175万元,同比增长6.82%;6月完成995万元,同比下降51.25%;7月完成1260万元,同比增长61.54%;8月完成530万元,同比增长15.72%;9月完成806万元,同比下降8.10%;10月完成1167万元,同比增长29.38%;11月完成694万元,同比下降1.14%;12月完成460万元,同比下降80.49%。

 

4、非税收入分月完成情况

 

1月完成115万元,同比下降16.67%;2月完成98万元,同比下降18.33%;3月完成6458万元,同比增长70.26%;4月完成311万元,同比增长141.09%;5月完成106万元,同比下降78.05%;6月完成4890万元,同比增长39.67%;7月完成133万元,同比增长40.00%;8月完成2495万元,同比增长1961.98%;9月完成275万元,同比下降20.52%;10月完成185万元,同比增长7.56%;11月完成195万元,同比增长8.94%;12月完成439万元,同比下降90.96%。

 

(二)政府性基金预算收入决算编制情况

 

政府性基金预算收入决算编制结果为624万元,占年初预算3200万元的19.50%,同比下降87.68%。其中土地出让方面收入为482万元,占基金总收入决算的77.24%。

 

(三)社会保险基金预算收入决算编制情况

 

2016年社会保险基金预算收入实现12007万元,为预算的99.95%。

 

(四)国有资本经营预算收入决算编制情况

 

2016年国有资本经营预算收入实现170万元,为预算的100%。

 

二、财政支出决算编制情况

 

(一)一般公共预算总支出决算编制情况

 

2016年12月16日县第十八届人大常委会第三次会议批准的一般公共预算总支出调整预算为202200万元(削减一般公共预算支出7519万元)。在决算办理过程中,上级财政又增加我县专款项目补助2116万元,加上本级公共预算收入超收484万元,2016年决算一般公共预算总支出总资金变动为204800万元(由于财力增加和追减支出,削减一般公共预算支出调整为6683万元)。其中,2016年一般公共预算实现支出183175万元,占调整预算的100.58%;上解支出2817万元;债务还本支出9400万元;安排预算稳定调节基金8057万元;结转下年安排的项目支出1351万元。

 

1、一般公共预算总支出决算按功能分类编制结果。功能分类一般公共预算实现支出183175万元,其中:一般公共服务支出决算为16418万元,占调整预算的96.78%;国防支出决算为112万元,占调整预算的100%;公共安全支出决算为7129万元,占调整预算的100%;教育支出决算为22252万元,占调整预算的100%;科学技术支出决算为776万元,占调整预算的100%;文化体育与传媒支出决算为2534万元,占调整预算的100%;社会保障和就业支出决算为24412万元,占调整预算的100%;医疗卫生与计划生育支出决算为15901万元,占调整预算的100%;节能环保支出决算为7010万元,占调整预算的93.34%;城乡社区支出决算为3897万元,占调整预算的100%;农林水支出决算为40336万元,占调整预算的99.25%;交通运输支出决算为32396万元,占调整预算的100%;资源勘探信息等支出决算为1714万元,占调整预算的100%;商业服务业等支出决算为1573万元,占调整预算的100%;金融支出决算为101万元,占调整预算的100%;国土海洋气象等支出决算为3464万元,占调整预算的100%;住房保障支出决算为2270万元,占调整预算的100%;粮油物资储备支出决算为124万元,占调整预算的100%;其它支出决算为1万元,占调整预算的100%;债务
付息支出决算为725万元,占调整预算的100%;债务发行费用支出30万元,占调整预算的100%。

 

2、一般公共预算基本支出按经济分类决算编制结果。经济分类一般公共预算基本支出实现68413万元,其中:工资福利支出决算为38320万元;商品和服务支出决算为9176万元;对个人和家庭的补助支出决算为20917万元。

 

(二)政府性基金支出决算编制情况

 

2016年12月16日县第十八届人大常委会第三次会议批准的政府性基金支出调整预算为9110万元(削减政府性基金预算支出1544万元)。在决算办理过程中,因上级专款增加等原因,2016年决算政府性基金支出总支出变动为9942万元(由于本级收入减少,削减政府性基金预算调整为1548万元),其中,政府性基金实现支出5465万元,专项债务还本支出2000万元,政府性基金上解上级支出570万元,政府性基金调出资金1773万元,结转下年对应安排支出等134万元。

 

1、政府性基金支出决算按功能分类编制结果

 

功能分类政府性基金预算实现总支出5465万元,其中:文化体育与传媒支出2万元,占调整预算的100.00%社会保障和就业支出决算为167万元,占调整预算的99.40%;城乡社区支出决算为4504万元,占调整预算的97.13%;农林水支出决算为336万元,占调整预算的100.00%;商业服务业等支出6万元,占调整预算的100.00%;其他支出决算为382万元,占调整预算的100.00%;债务付息支出66万元,占调整预算的100.00%;债务发行费用支出2万元,占调整预算的100.00%。

 

2、政府性基金支出决算按经济分类编制结果

 

经济分类政府性基金预算实现总支出5465万元,其中:商品和服务支出决算为632万元;对个人和家庭的补助支出决算为119万元;债务利息支出66万元;其他资本性支出决算为4539万元;其他支出109万元。

 

(三)社会保险基金支出决算编制情况

 

2016年社会保险基金支出实现10055万元,为预算的99.67%,当年收入总量减去当年支出后,社会保险基金当年结转1952万元继续用于下年安排使用。

 

(四)国有资本经营支出决算编制情况

 

2016年国有资本经营预算支出实现170万元,为预算的100%。安排用于解决企业历史遗留问题等121万元和注入国投公司注册资本金49万元。

 

三、支出政策实施情况和重点支出、重大投资项目资金使用及绩效情况

 

(一)支出政策实施情况

 

2016年,县人民政府进一步加强对预算执行工作的领导,要求财政部门进一步加强支出预算管理。面对异常尖锐突出的收支矛盾,财政部门按照“保工资、保运转、保民生”的预算支出要求,坚持量入为出,严格依法理财,严格支出预算的动态监控,严格预算约束,厉行勤俭节约。预算执行结果,确保了个人支出有预算兑现,刚性增支有预算保障,基本运转有预算拨付,民生政策有预算解决,县委政府重大决策有预算落实,县人大常委会的重大决议有预算执行,收支预算执行结果决算表列收支平衡。

 

(二)重点支出执行情况

 

支持教育优先发展,着力办好人民满意的教育。全年共安排资金22252万元,占一般公共预算支出的12.15%;完善社会保障体系,着力解决低收入人群生计问题。全年共安排资金24412万元,占一般公共预算支出的13.33%;完善医疗保障体系,着力改善医疗卫生条件。全年共安排资金15901万元,占一般公共预算支出的8.68%;加快道路交通建设,着力解决制约县域经济发展的瓶颈问题。全年共安排资金32396万元,占一般公共预算支出的17.69%;加大“三农”投入力度,着力解决“三农”发展突出问题。全年共安排资金40336万元,占一般公共预算支出的22.02%。

 

(三)重大投资项目资金使用情况

 

2016年,年初支出预算中无财力安排重大投资项目。在预算执行中,县财政向省财政争取到位政府债券资金21900万元,主要用于道路交通建设和脱贫攻坚等方面。其中,安排用于县乡道路建设14950万元;安排用于脱贫攻坚农村公路建设6200万元;安排用于建立小额信用贷款风险基金550万元;安排用于建立教育扶贫救助资金县级补助资金100万元;安排用于建立卫生扶贫救助基金县级补助资金100万元。

 

四、结转资金的使用情况

 

2015年一般公共预算结转2016年安排资金3115万元(2016年12月16日预算调整时已向县人大常委会作了详尽报告)。结转项目资金已在2016年预算执行中对口安排下达执行,主要包括:1.结转大学生村官生活补助109万元;2.结转2015年涪江流域生态补偿专项资金200万元;3.结转2013—2014年公路安保工程(路侧护栏)项目省补助资金872万元;4.结转科技型中小企业技术创新基金16万元;5.结转2015年县级科技支出专项资金74万元;6.结转补助2014年从土地出让收益中欠计提教育资金1844万元。

 

2015年政府性基金结转2016年安排的大中型水库移民后期扶持基金7万元,在2016年预算执行中已下达县农业局(移民办)。结转2016年安排的2015年10—11月体育彩票公益金地方分成资金2万元,在2016年预算执行中已下达县科教体局。结转2016年安排的2015年10-11月福利彩票公益金地方分成资金7万元,在2016年预算执行中已下达县民政局。根据《国务院关于印发推进财政资金使用方案的通知》(国发〔2015〕35号)文件要求,对水土保持补偿费、政府住房基金2项基金结余109万元,在2016年转列一般公共预算收入安排使用,在决算编制时要求调整为调出资金;对政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分1773万元,在决算编制时按要求将109万元调整为列报支出,1664万元调入一般公共预算,补充预算稳定调节基金统筹使用;对结余的其它基金1639万元,在2016年按政府性基金管理的规定,继续对应安排用于河北工业园征地拆迁补偿、龙安镇东皋新区安置工程建设等方面。

 

2015年社会保险基金结转8987万元,继续用于社会保险相关待遇支出。

 

2015年未编制国有资本经营预算,因此,无结转资金。

 

五、2016资金结转结余情况

 

(一)2016年一般公共预算支出资金结转情况

 

2016年财政决算草案编制结果,年终资金结转1351万元。全部为结转下年安排项目资金1351万元,按上级财政的要求,在2017年预算执行中对应安排使用。

 

(二)2016年政府性基金结余情况

 

2016年政府性基金年终结余134万元,根据中央统一部署,2017年1月1日将政府性基金预算中“新增建设用地土地有偿使用费、南水北调工程基金”转列一般公共预算的统筹安排使用104万元;对政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分20万元调入一般公共预算,补充预算稳定调节基金统筹使用;其他结转基金在2017年按政府性基金管理的规定,继续按规定对应安排使用。

 

(三)2016年社会保险基金结余情况

 

2016年财政决算草案编制结果,社会保险基金年终结转10939万元,继续用于支付各项社会保险待遇。

 

(四)2016年国有资本经营预算结余情况

 

2016年国有资本经营预算收入实现170万元,对应安排支出170万元,收支平衡,无结余。

 

六、预算调整及执行情况

 

(一)一般公共预算调整及执行结果

 

2016年12月16日县第十八届人大常委会第三次会议上批准了2016年收支预算调整方案,2016年本级一般公共预算收入由年初的22000万元,调整为27800万元,年终决算实际完成28284万元,占调整预算的101.74%,超年初预算6284万元,根据《预算法》第六十六条的规定,全额补充预算稳定调节基金。一般公共预算总支出在削减支出7519万元后调整为202200万元,年终决算一般公共预算在削减支出6683万元后实现总支出203449万元,占调整预算的100.62%,其主要原因是:在县人大批准预算调整后,决算编报过程中,因追减支出减少削减支出、省市财政专款和专项补助增加等原因,累计列报各种专项支出1249万元。一般公共预算执行结果,略有结转,实现收支平衡。

 

(二)政府性基金预算调整及执行结果

 

2016年12月16日县第十八届人大常委会第三次会议上批准了2016年收支预算调整方案,2016年政府性基金县本级预算收入由年初的3200万元调整为628万元,年终决算县本级完成基金收入624万元,占调整预算的99.36%。政府性基金预算总支出由年初预算3200万元调整为9110万元(削减支出1544万元),年终决算政府性基金预算由于本级收入减少4万元,削减支出1548万元后实现支出5465万元;专项债务还本支出2000万元;政府性基金上解上级支出570万元;政府性基金调出资金1773万元。基金预算执行结果,收支平衡,略有结余。

 

七、财政转移支付安排执行情况

 

2016年,通过县财政大力争取,上级财政共安排我县各种补助收入为132020万元。其中,均衡性转移支付补助30965万元,县级基本财力保障机制奖补资金补助6639万元,结算补助3782万元和固定数额补助9524万元,以上4项共计50910元,通过年初预算和预算调整用于保工资、保运转和保民生,占上级财政各种补助收入的38.56%;结算补助中的项目专款3735万元和专项转移项目专款48086万元,以上2项共计51821万元,按上级财政下达文件要求,对口安排使用,县级财政无权调整,占上级财政各种补助收入的39.25%;基层公检法司转移支付补助816万元,对口安排公安、检察院、法院、司法局和政法委按规定使用,占上级财政各种补助收入的0.62%;义务教育等转移支付补助2989万元,对口安排给教育系统按规定使用,占上级财政各种补助收入的2.26%;基本养老保险和低保等转移支付补助2532万元,对口安排给人社局按规定使用,占上级财政各种补助收入的1.91%;新型农村合作医疗等转移支付补助6137万元,对口安排给卫生局按规定使用,占上级财政各种补助收入的4.65%;生态功能项目转移支付补助4987万元,按资金下达方案,安排用于规定的项目建设和基本公共服务支出,占上级财政各种补助收入的3.78%。

 

八、政府性存量债务情况

 

(一)2016年债务规模情况

 

2016年经省财政下达,县人大常委会批准的我县政府性债务限额为125485万元,加上政府负有担保责任的债务规模33772万元和政府可能承担一定救助责任的债务规模719万元,2016年我县地方债务总规模达159976万元。

 

(二)2016年末债务余额情况

 

2015年末,我县政府负有偿还责任的债务余额为101436万元。2016年,通过各债务部门筹措资金化解债务2459万元和县财政向省财政新增举债22135万元后,2016年政府负有偿还责任的债务余额为121112万元,其中:一般债务为77338万元,专项债务为43774万元。

 

(三)新增政府债券资金情况

 

2016年,省财政安排我县新增政府债券资金21900万元,其具体安排使用情况已纳入2016年12月16日预算调整方案,并提请人大常委会批准。2016年新增的政府债券资金已包含在债务余额之中。

 

)政府债券置换存量债务情况

 

2016年,县财政向省财政争取到位政府置换债券资金11400万元,其中:一般置换债券资金9400万元用于偿还符合条件的一般政府存量债务,专项置换债券资金2000万元用于偿还符合条件的专项政府存量债务。

 

九、预备费预算安排使用情况

 

2016年年初预算安排预备费1100万元,其预备费具体安排使用情况根据《预算法》第四十条,已于2016年12月16日预算调整时,提请人大常委会批准,用于“6.3”“6.4”特大雹灾救灾等难以预见的支出和应急事务处理增加的支出

 

十、关于县人民代表大会及常务委员会决议决定执行情况

 

(一)2016年预算草案经年初人民代表大会批准后,县人民政府依照新《预算法》,一方面狠抓财政收入征管,采取一切措施,做到依法征收,应收尽收;一方面及时按照“精、准、严、细”要求编制和下达2016年部门支出预算。在预算执行中,财政部门一方面狠抓部门支出预算执行的动态监控,严格预算约束,严格依法理财,依法向人大常委会报告收支预算执行情况,真实、准确、完整、及时会审汇编2016年财政财务收支决算;一方面对确需追加的预算,财政部门坚持要求预算单位事先向县人大常委会汇报后,再下达预算,支付资金。

 

(二)县人民政府严格按照年初县人代会作出的决议和县人大常委会《关于2017年上半年财政预算执行情况的审议意见》以及《关于批准平武县2016年财政预算部分调整方案的决议》等决定,狠抓收入征管,深挖增收潜力,严格支出管控,强化预算约束,全力向上争取,确保了审议意见和决议决定的严格执行,收支任务的全面完成。

 

十一、财政监管工作方面的情况

 

2016年,县财政紧紧围绕财税体制改革任务和肃风正纪的新要求,狠抓财政资金使用监督管理。一是严把财政评审关。全年共评审项目132个,评审资金25649万元,节约政府投资1719万元,节约率6.7%;二是严把政府采购监督关。全年实际完成采购项目125批次,采购预算资金为5625万元,实际采购金额5226万元,节约资金399万元,资金节约率7.09%;三是严把预算执行动态监控关。全年预算执行预警155个单位1866条,涉及资金2099万元;四是严把公务卡结算关。全年公务卡结算报账还款591.50万元;五是严把资金监督检查关。从政府采购、政府工程投资、财政资金安全、“三公”经费使用、民生资金管理、扶贫资金管理等方面,组织专门力量在全县范围内开展拉网式检查,确保惠民资金政策落到实处,中央“八项规定”不打折走样。

 

十二、其他与决算有关的重要情况

 

(一)2008年挂账的财政暗赤字11000万元,2016年消化487万元,2016年底2008年挂账的财政暗赤字10513万元。

 

(二)2016年统筹整合涉农资金1048万元(调整情况详见表二十一),专项用于贫困村基础设施建设和产业发展脱贫攻坚项目。其中,统筹整合安排用于生物有机肥生产线等生产发展项目资金400万元;统筹整合安排用于村社道路、产业道路、村活动场所等农村基础设施建设项目资金648万元。

 

主任、各位副主任,各位委员,县人大及其常委会始终高度重视财政改革发展工作,有力促进了现代财政制度建设。我们将更加紧密地团结在县委政府的坚强领导下,自觉接受县人大及其常委会的监督指导,认真落实本次会议审议意见,更好发挥财政职能作用,努力促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定,以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。

 

平武县2016年财政收支总决算报告附表(“四本”决算)(正式公开表).PDF